关于城厢区2024年预算执行情况及2025年预算草案的报告

　　受区人民政府委托，现将城厢区2024年预算执行情况和2025年预算草案提请区十届人大五次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2024年预算执行情况

　　今年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。2024年，全区财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真贯彻区委、区政府各项决策部署，在区人大及其常委会的监督支持下，坚持实施积极财政政策，切实增强经济活力、防范化解风险，扎实推进财政改革各项工作，全年财政运行稳中向好，顺利完成各项财政工作的预期目标。

　　（一）全区财政预算执行情况

　　1.全区财政一般预算执行情况

　　区十届人大三次会议通过的2024年全区一般公共预算总收入代编预算为345000万元，其中：地方一般公共预算收入236700万元；全区一般公共预算支出代编预算316712万元。受收支因素变动影响，对年初预算进行调整，经区十届人大常委会第十九次会议审议通过，2024年全区一般公共预算总收入代编预算调整为333000万元，其中：地方一般公共预算收入调整为229300万元。

　　2024年全区一般公共预算总收入预计完成309000万元，完成预算调整的92.8%，下降7.2%。其中：地方一般公共预算收入预计完成216400万元，完成预算调整的94.4%，下降5.6%。

　　全区地方一般公共预算收入预计完成216400万元，加上预计上下级财政体制结算净补助30518万元，地方政府债券转贷资金10540万元，调入预算稳定调节基金4514万元，收回部分上年结转资金4500万元，调入国有资本经营预算收入104136万元，调入政府性基金72326万元，全区预算内总财力为442934万元。全区一般公共预算支出预计完成459781万元，总支出减去上年结转支出和当年上级专项支出27477万元，全区财力支出432304万元，收支对抵，年终结余10630万元，当年一般公共预算收支平衡。

　　2024年全区“三保”需求数147572万元，其中：保工资101201万元、保民生44882万元、保基层运转1489万元。我区预算安排“三保”支出151116万元，其中：保工资100639万元、保民生48895万元、保基层运转1582万元。全年“三保”支出预计完成151116万元，其中：保工资100639万元、保民生48895万元、保基层运转1582万元，严格落实“三保”支出保障责任。

　　2.全区政府性基金预算执行情况

　　2024年全区政府性基金收入预计完成89560万元，完成预算的157.6%，加上政府性基金预算上级补助收入95977万元，调入资金100696万元，上年结余收入163056万元，地方政府专项债券资金41251万元，扣减还本支出8766万元，收入总计481774万元；政府性基金支出预计完成324646万元（含上年结转和当年上级专项支出），调出资金72326万元。收支对抵，政府性基金结余84802万元（主要为政府专项债券结余）结转下年使用。

　　（二）区本级财政预算执行情况

　　1.区本级财政一般预算执行情况

　　区十届人大三次会议通过的2024年区本级一般公共预算总收入274500万元，其中：地方一般公共预算收入192800万元；可用财力305768万元，相应安排支出预算305768万元。预算执行过程中，因收支情况发生变化，经区十届人大常委会第十九次会议批准，区本级一般公共预算总收入为262500万元，其中：地方一般公共预算收入185400万元；区本级一般公共支出预算547510万元。

　　2024年区本级一般公共预算总收入预计完成249150万元，完成预算调整的94.9%，下降7.5%。其中：地方一般公共预算收入预计完成177600万元，完成预算调整的95.8%，下降8.4%。

　　区本级地方一般公共预算收入预计完成177600万元，加上预计上下级财政体制结算净补助59117万元、调入预算稳定调节基金4514万元，地方政府债券转贷资金10540万元，收回部分上年结转资金4500万元，调入国有资本经营预算收入104136万元，调入政府性基金72326万元，区本级预算内总财力为432733万元。区本级一般公共预算支出预计完成445792万元。总支出减去上年结转支出和当年上级专项支出27343万元，加上补助四个乡镇支出3654万元，区本级财力支出422103万元，收支对抵，年终结余10630万元，当年一般公共预算收支平衡。

　　2.区本级政府性基金预算执行情况

　　2024年区本级政府性基金收入预计完成89560万元，完成预算的157.6%，加上政府性基金预算上级补助收入95977万元，上年结余收入163056万元，地方政府专项债券资金41251万元，调入资金100696万元，扣减还本支出8766万元，收入总计481774万元，减去补助下级支出5259万元，区本级可用政府性基金476515万元；区本级政府性基金支出预计完成319387万元（含上年结转和当年上级专项支出），调出资金72326万元，收支对抵，政府性基金结余84802万元（主要为政府专项债券结余）结转下年使用。

　　3.区本级国有资本经营预算执行情况

　　2024年区本级国有资本经营收入预计完成104136万元，完成预算的94.1%，全部调入一般公共预算。

　　4.区本级社会保险基金预算执行情况

　　2024年区本级社会保险基金收入预计完成46342万元，完成预算的95.2%；社会保险基金支出预计完成39821万元，完成预算的101.8%。

　　以上数据在2024年决算编制中还会有所调整，待决算编制完成后，再报请区人大常委会审批。

　　（三）2024年区本级债务情况

　　根据省财政厅文件精神，2024年下达我区政府债务限额为1841023万元，其中：一般债务限额269928万元，专项债务限额1571095万元。具体如下：

　　通过再融资债券置换到期政府债券76792万元，其中：一般债券21095万元，专项债券55697万元。

　　收到省财政厅下达新增政府债券79940万元，其中：一般债券19343万元，专项债券60597万元。

　　截至2024年12月末，我区政府债务余额1817718万元，其中：一般债务余额268940万元，专项债务余额1548778万元。

　　（四）2024年预算执行和财政工作的主要特点

　　1.聚焦综合施策，广开渠道增保障

　　（1）多方组织财政收入。进一步加大与税务部门沟通协作，加强税收收入分析，加大信息沟通、数据共享，合理预测收入，严密监控重点税源，凝聚税收征管合力，挖掘潜在税源点，依法依规组织收入，确保及时足额入库。加大闲置资源盘活力度，全力挖掘非税收入潜力。积极争取各类资金政策支持，全年争取上级资金5.69亿元，同比增长7.8%，有效缓解财政压力，支持全区重点项目建设。加大存量资金盘活力度，对低效无效资金和沉淀资金及时按程序收回，盘活存量资金0.94亿元。

　　（2）拓宽政府融资渠道。做好做细政府债券申报工作，新增专项债券资金4.13亿元,有效缓解沟头、万达南等片区项目资金压力；新增一般债券资金1.05亿元，加快道路、学校和排涝工程建设进度，助推城厢高质量发展。积极对接政策性银行和商业银行授信，成功发行区城投集团第二笔企业债券，保障全区重点项目攻坚建设。围绕城厢区域特色亮点，做好超长期特别国债项目申报，争取超长期特别国债资金1.53亿元，加快城市地下管网改造，支持大规模设备更新和消费品以旧换新。

　　（3）优化国有资产配置。积极盘活全区存量资产，全力推进安置房处置及欠款清缴工作，成功收缴安置房欠款5000多万元，公开处置剩余安置房约6100多万元。打造“资产盘活+产业发展”双赢模式，公开转让两宗国有集团企业持有的厂房约8000多万元，推进重点产业链高质量发展。建立国有资产管理平台系统，将企业所持有的安置房、写字楼等资产全部纳入平台，完善企业对资源的整合需求，实现对国有资产数据的实时动态监控，增强数据分析和决策支持能力，实现资产可视化、集约化、精细化管理。

　　（4）防范化解债务风险。聚焦2024年债务率目标控制线，通过做小分子、做大分母这两方面着手，积极统筹各类资金资源资产，综合运用土地出让、税收挖潜、存量资产资源盘活等有效措施，全力以赴壮大财政收入，确保最大限度降低债务率。加强全口径债务统计监测和分析，开展债务风险预警通报，压实债务风险防控主体责任，全力化解政府债务。全年化解政府债务规模14.84亿元，其中：隐性政府债务6.28亿元、法定政府债务8.56亿元，政府债务风险得到有效化解。

　　2.聚焦科学理财，想方设法强管理

　　（1）牢固树立过紧日子思想。出台进一步厉行节约、坚持过紧日子制度文件，要求各单位崇尚简朴、厉行节约，将节省出来的资金用于保民生、促发展。将政府过紧日子作为长期坚持的方针，推动节约型政府建设，大力压减一般性支出，对公务接待费、会议费、差旅费等支出一律按5%压减，提升财政资金使用效益，确保每笔资金都花在刀刃上。严控“三公”经费支出，确保“三公”经费逐年只减不增，在资金使用上更加精打细算，更好地集中有限财力支持全区经济社会发展。

　　（2）兜牢兜实“三保”底线。切实将保基本民生、保工资、保运转放在各项财政支出的首位，依托财政“三保”监控系统，确保“三保”支出序时，落实支出责任。按照上级全面实施“三保”专户管理制度的要求，4月1日起正式启用“三保”专户，优先保障“三保”专户库款资金。严格落实“三保”支出标识管理要求，不断提高财政运行监测的完整性、准确性、规范性，确保“三保”不出问题。全区“三保”支出完成15.11亿元，其中：保工资10.06亿元、保运转4.89亿元、保基本民生0.16亿元。

　　（3）切实履行财会监督主责。扎实推进财经纪律重点问题监督检查专项行动工作，重点聚焦财税政策、高标准农田建设等领域，进一步严肃财经纪律。对工业和信息局等4家单位开展2024年度会计信息质量监督检查，重点关注政府会计准则制度、内部控制制度、国有企业负责人薪酬制度等相关问题，针对检查中发现的内控制度不健全、费用支出不规范、报销手续不全等15个问题，要求被检查单位及时予以整改到位，进一步规范单位会计核算和财务管理，筑牢财政资金安全防线。

　　（4）不断强化预算一体化管理。牢固树立预算管理“一盘棋”思想，严格贯彻落实预算管理制度改革要求，依托预算管理一体化系统，实现预算编制和执行的全过程监控。加强与各预算单位的沟通，提高各项收入和支出科目的预算精准度，提高预算编制质量。进一步规范预算执行要求，有针对性地加强总会计核算和单位会计核算等模块工作，有效提升一体化系统单位会计核算的水平。以一体化大数据为基础，完善库款管理、中央转移支付重点项目和“三公”经费使用等监控预警，切实提升财政数据资源的共享和分析应用。

　　3.聚焦增进福祉，千方百计促民生

　　（1）促进社会保障持续发展。拨付资金53479万元，推进社会保险制度改革，城乡居民养老保险基础养老金标准从每人每月150元提高到160元。拨付资金14454万元，深化基层医疗卫生机构改革，加大公共卫生体系建设支持力度。拨付资金7194万元，健全城乡最低生活保障和医疗救助等制度。拨付资金1429万元，加大残疾人生活困难补助，增强残疾人劳动技能培训。拨付资金5834万元，保障优抚拥军等群体的各项待遇落到实处。拨付资金2077万元，支持各类重点群体就业创业。

　　（2）促进公共事业健康发展。拨付资金17373万元，加大教师工资福利待遇保障力度，保障教师享有的工资福利。拨付资金1912万元，支持顶墩实验学校、第五实验小学等多所城乡学校和幼儿园建设，推进教育事业均衡发展。拨付资金6071万元，落实中小学校和幼儿园生均公用费用保障。拨付资金707万元，持续完善扶困助学机制，加大对困难学生补助力度。拨付资金4357万元，促进职业教育高质量发展。拨付资金180万元，支持文化、体育事业持续健康发展。

　　（3）促进城乡区域协调发展。拨付资金13605万元，推进木兰溪流域综合治理，支持东圳水库饮用水水源地生态修复。拨付资金8383万元，加快污水项目建设，加大黑臭水体及河道整治力度，加强城乡垃圾治理。拨付资金7761万元，支持G228线道路提升、农村公路和市政基础设施建设，改善城乡居民出行条件。拨付资金279023万元，推进万达南、月塘南等片区保障性安居工程建设，加快外贸集资房等老旧小区提升改造。拨付资金4686万元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

　　（4）促进平安城厢稳步发展。拨付资金1868万元，保障扫黑除恶、食品安全、道路安全等专项行动顺利开展，支持综治视频改建、高清视频探头建设和过保视频探头维护等工作，提高公安、道安、司法等保障公共安全和处置突发事件的能力，促进社会和谐安定。拨付资金2042万元，加大粮食和成品油储备资金投入力度，推进智慧粮库建设，提高粮食应急储备能力。拨付资金1801万元，支持自然灾害应急能力提升工程、小型消防站建设，进一步提高应急防范能力。

　　4.聚焦提质增效，持之以恒推改革

　　（1）持续提升财政评审水平。严格执行财政投资评审复核制度，采取全面复核审查的方式，将评审依据、评审程序、评审认定等作为复核的主要内容，进一步严把审核关，做到“管理有序、服务有力、把关有度、审核有效”，确保财政资金使用更为合理规范。健全审价机构备选库，强化中介助审机构管理，促进社会中介机构的优胜劣汰，切实提升财政投资评审管理水平。全年评审政府工程项目101个，送审金额65.12亿元，核减金额3.27亿元，核减率5.02%。

　　（2）营造公平政府采购环境。加强政府采购监督管理，严格执行政府采购预算，规范政府采购工作程序，推进政府采购网上公开信息系统建设，提高政府采购效益，提升政府采购社会公信力。进一步加强政府绿色采购工作，充分发挥政府采购政策功能，支持绿色低碳产品，助力绿色经济发展。落实中小企业激励措施，降低参与政府采购交易成本，规范投标保证金，营造公平参与的政府采购环境。全年预算采购金额2922万元，节约金额284万元，节约率9.72%。

　　（3）有序推进预算绩效管理。以全面绩效管理提高财政资金使用效益，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程。逐步将事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效事中评价、绩效自评等全流程嵌入预算管理一体化系统，推动预算绩效管理全流程信息化。对预算执行进度和绩效目标实现程度进行双跟踪，切实加强预算绩效评价管理，实现绩效管理跟踪全过程。将绩效评价结果与预算编制挂钩，形成“花钱必问责、无效必问责、低效多压减、有效多安排”的预算绩效管理机制。

　　（4）全面深化非税票据改革。持续优化系统模块功能，积极推进与预算一体化衔接应用，规范财政电子票据核销流程，提升财政票据管理效能。推动融入“数字福建”统一政务服务体系，深化财政电子票据查验、报销应用。进一步加强与部门业务的改革联动，实现相关政务服务“一网通办”，推进财政电子票据多场景应用。通过媒体等多渠道广泛宣传，主动上门对接指导用票单位，积极开展旧版票据清理核销工作，深化财政电子票据社会化应用，相关工作被省财政厅发文通报表扬。

　　各位代表，在看到工作成绩的同时，我们也清醒地认识到，我区财政运行还存在一些困难和问题：财政收入持续增长基础仍不牢固，收入新增长点培育成效有待提升；减收增支压力更加凸显，收支矛盾更加突出；“三保”压力和债务风险仍需密切关注。对此，我们将深入研究，认真听取各位代表和委员的宝贵意见建议，积极采取有效措施切实加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

　　二、2025年预算草案

　　2025年，全区财政部门将坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，努力在更高起点上服务城厢高质量发展。

　　根据全区经济社会发展目标和财政收支情况，2025年主要预算指标编列如下：

　　全区一般公共预算总收入代编预算为314000万元，同比增长1.6%，其中地方一般公共预算收入221600万元，同比增长2.4%。根据上下级预算管理体制测算，加上上下级财政体制结算净收入、收回部分上年结转资金、调入稳定调节基金等，预计全区总财力451889万元，相应安排支出预算451889万元。当年财政收支平衡。全区安排“三保”支出155039万元，其中：保工资103369万元，保运转762万元，保基本民生50908万元。

　　区本级一般公共预算总收入预算为253000万元，其中地方一般公共预算收入为181000万元。根据上下级预算管理体制测算，加上收回部分上年结转资金、调入稳定调节基金等，预计区本级预算内总财力440367万元，相应安排支出预算440367万元。当年财政收支平衡。

　　区本级政府性基金预算收入安排32464万元，加上政府性基金预算上级补助收入218045万元，调入资金76400万元，新增政府专项债券资金40000万元，政府性基金收入366909万元，减去政府债券还本支出5523万元，收入合计361386万元，全年可用政府性基金361386万元。相应安排政府性基金预算支出361386万元。

　　区本级国有资本经营预算收入178920万元，调入一般公共预算178920万元。

　　区本级社会保险基金收入预算50574万元，增长9.1%；安排社会保险基金支出预算41886万元，增长5.2%，当年社保基金结余8688万元。

　　为圆满完成2025年预算任务，全区财政部门将重点抓好以下几方面工作。

　　（一）多措并举，健全财政保障体系，形成经济良性互动凝聚力

　　1.强化财政收入征管。依法依规积极组织财政收入，协同税务征收部门沟通联动，加强税收收入形势研判，做好重点领域、重点行业、重要税种的征收管理，加大对欠税企业清理力度，努力挖掘税收收入增长潜力，坚决堵塞征管漏洞，做到应收尽收。加强剩余安置房和车位处置力度，大力挖掘非税收入潜力。持续深化税源培植，积极落实各项产业扶持政策，加大政府采购支持中小企业力度，激发市场主体活力。

　　2.强化政府债务管理。规范政府债券资金管理，加快政府债券的支出进度，尽快形成实物工作量，提高资金使用效益。全方位和金融机构开展合作，在产业发展和项目建设等领域融资持续发力。认真分析政策资金方向，最大限度争取上级对我区重点项目的资金支持。推动区国投集团2A信用评级，做大做足项目“资金池”，增强政府债务偿还能力。做好项目储备，做好超长期特别国债发行工作。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，规范举债行为，积极稳妥化解存量债务。

　　3.强化财政预算约束。坚持习惯过“紧日子”要求，严格执行各项经费开支标准，厉行节约，进一步压减一般性支出。牢固树立“三保”底线思维，坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，切实兜牢“三保”底线。落实好财税支持政策，支持设备更新和消费品以旧换新。认真落实财政应急救灾预案，加强救灾资金管理，对救灾资金开设绿色通道。对暂付性款项进行清理，加大财政专户存量资金盘活力度。加强预算绩效管理，把绩效评价结果做好资金安排的重要依据，压减或取消低效无效支出。

　　（二）统筹聚焦，发挥财政资金合力，增强民生社会事业保障力

　　1.推动社会保障体系不断完善。持续推进社会保险制度改革，加大对基本养老保险基金补助力度，健全多层次社会保障体系。做好重点群体就业帮扶，支持高校毕业生、农民工等重点群体多渠道就业创业。加大对各类困难群众、特殊群体的补助力度，加快推进区福利中心建设。落实优抚对象、残疾困难人员等相关政策，持续做好拥军优属和扶残助残工作。推进健康城厢建设，支持“一所三中心五院”建设，推动基层医疗卫生机构标准化提升，提高区域医疗服务能力。

　　2.提升社会事业高质量发展水平。按照“两个只增不减”的要求，加大教育事业资金保障力度，支持教育事业高质量发展。进一步改善中小学校办学条件，支持坂头西小学等多所学校新改扩建，推进农村小规模学校整合，促进义务教育优质均衡发展。持续做好义务教育经费保障工作，推进教育领域公共服务均等化。落实教师生活待遇政策，进一步改善教师生活待遇。加大完善科技基础设施支持，不断提高科技创新能力。健全文化体育队伍，丰富各类文化体育活动，支持文体繁荣惠民。

　　3.加大重点项目资金筹集力度。深入践行习近平总书记治理木兰溪重要理念，支持木兰溪流域综合治理和东圳水库饮用水水源地生态修复。支持屿上、万达南、钟潭工艺小镇等新区建设，推进文献北、月塘南片区综合开发，加快老旧小区升级改造。支持城乡环境综合整治，深化城乡环卫一体化，稳步推进城乡全域垃圾分类。加大市政基础设施、市政道路公共停车位等项目建设，完善城市道路基础设施。支持十八张厝特色街区风貌提升改造，统筹抓好基础设施建设、历史建筑活化利用。

　　（三）创新驱动，深化财政体制改革，构建现代财政制度向心力

　　1.加大财会监督检查力度。结合财政内部控制制度要求，多形式开展财会监督检查，深入开展年度会计信息质量监督检查，聚焦收入、暂付款、专户资金等重点领域，加强常态化风险防控。持续细化预决算公开内容，做好2024年度决算和2025年度预算公开工作。紧盯薄弱环节，健全各预算单位实体账户定期检查制度，强化涉企资金补助项目监管，防止出现资金虚报冒领等问题。对监督检查中发现的问题，坚持边查边改、即查即改，加快补齐短板、堵塞漏洞，从制度层面防止类似问题发生。

　　2.深化数字财政体系改革。加快完善预算管理一体化系统一期功能改造和二期新增功能建设，加快财政业务系统整合融合步伐，推进系统功能由财政业务为主，向支撑业务运转、数据治理、辅助决策转变，实现财政数据有效共享、高效聚合和深度拓展。全区财政数据“大集中”，全区财政管理“大监控”，力促财政资金流向全透明、财政审批资金全明晰。通过加快数字财政建设，充分运用大数据比对等技术手段加强财政管理，实现“以数聚财”、“以数理财”、“以数助管”、“以数辅政”。

　　3.开展基层调研联系点联动工作。通过建立省财政厅基层调研联系点，实时了解财政实情，及时掌握第一手财政资料，推动财政政策研究开展，服务好全区财政改革。通过积极开展实地调研、座谈研讨等多种方式，反映基层财政改革发展的真实情况，总结基层财政改革发展的典型做法，梳理一批可复制、可推广的有益经验；分析当前财政经济运行面临的主要矛盾和存在风险，及时上报省财政厅，争取获得上级政策和资金支持。

　　各位代表，2025年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委、区政府的领导下，自觉接受区人大的监督，虚心听取区政协的意见建议，守正创新、奋发进取、提质增效，全力完成明年财政发展目标任务，在建设“山水格局、人文宜居”新城厢中贡献新的财政担当。