关于2019年区本级预算调整方案（草案）的说明

　　关于2019年区本级预算调整方案（草案）的说明

　　城厢区财政局局长    许玉树

　　(2019年10月25日)

主任、副主任、各位委员：

　　受区人民政府委托，我向区人大常委会作关于2019年区本级预算调整方案（草案）的说明，请予审议。

　　今年预算执行过程中，因政策调整等因素及新增地方政府债券资金下达与安排情况等，结合全区经济社会发展的实际需要和1-9月预算执行进度等实际情况，调整区本级财政收支预算。

　　一、区本级一般公共预算收支调整

　　（一）年初预算情况

　　区九届人大三次会议审查批准的2019年区本级一般公共预算总收入293900万元，其中：地方一般公共预算收入197000万元,上划中央收入96900万元。当年可安排支出预算资金219033万元（含年初预排的新增地方政府一般债券资金1100万元）,相应安排支出219033万元,当年收支平衡。

　　（二）新增地方政府一般债券资金收支调增情况

　　区九届人大常委会第十九次会议审查批准2019年区本级地方政府新增一般债券资金调增18914万元，相应调增支出预算18914万元。调增后，当年可安排支出预算资金237947万元，相应安排支出预算237947万元，当年收支平衡。

　　（三）全区一般公共预算总收入及可用财力变化情况

　　1.1-9月完成情况：1-9月全区一般公共预算总收入274631万元, 完成年初预算368900万元的74.45%，慢序时进度0.55个百分点，比去年同期增收2002万元，增长0.73%。按级次分析：地方一般公共预算收入193253万元，完成年初预算241500万元的80.02%，快序时进度5.02个百分点，增长5.22%；上划中央收入81378万元，完成年初预算127400万元的63.88%，慢序时进度11.12个百分点，下降8.53%。

　　2.全年预计情况：根据1-9月收入完成情况及税务等执收部门对10-12月的收入预测，2019年全区一般公共预算总收入调整为348800万元，比年初预算368900万元调减20100万元，增长1.11%。其中：地方一般公共预算收入240000万元，调减1500万元，增长3.56%；上划中央收入108800万元，调减18600万元，下降3.91%。

　　3.全区可用财力变化情况：根据收入预计及现行财政管理体制测算，全区财政预算内财力为253415万元，比年初数增加6791万元，其构成为:全区地方一般公共预算收入240000万元，应上缴上级财政支出81000万元，上级财政应补助52414万元，收回上年结转资金9824万元，调入国有资本经营预算收入1080万元和预算稳定调节基金11083万元，加上新增地方政府一般债券转贷收入20014万元。比年初预算246624万元（含新增地方政府一般债券资金调增18914万元）增加6791万元，本次预算调整相应调增支出预算6791万元，当年财政收支平衡。

　　（四）区本级一般公共预算收入及可用财力变化情况

　　1、调减区本级一般公共预算总收入15700万元。根据1-9月的收入完成情况及10-12月的收入预测，区本级一般公共预算总收入调整为278200万元,比年初预算293900万元减少15700万元。其中：地方一般公共预算收入195400万元，比年初预算197000万元减少1600万元；上划中央收入82800万元，比年初预算96900万元减少14100万元。

　　2、调增区本级财力5668万元。根据收入预计及现行财政管理体制测算，2019年区本级预算内可用财力243615万元，比年初数增加5668万元，其构成为：区本级地方一般公共预算收入195400万元，应上缴上级财政支出81000万元，上级财政应补助52414万元,下级财政净上解收入34800万元，收回上年结转资金9824万元，调入国有资本经营预算收入1080万元和预算稳定调节基金11083万元，加上新增地方政府一般债券转贷收入20014万元，共计243615万元，比年初预算237947万元（含新增地方政府一般债券资金调增18914万元）增加5668万元，相应调增支出预算5668万元，当年财政收支平衡。

　　（五）区本级一般公共预算支出调整情况

　　区本级一般公共预算支出安排243615万元，比区人大已批准的支出预算237947万元（年初预算219033万元，新增地方政府债券资金调增18914万元）增加5668万元。其中：

　　1.基本支出调增7932万元（96513-88581=7932万元）；

　　2.项目支出调减2264万元(147102-149366=-2264)。

　　二、区本级政府性基金收支预算调整

　　（一）年初预算情况

　　区九届人大三次会议批准的2019年政府性基金收入预算2292万元，加上政府性基金补助收入184847万元，地方政府专项债券资金30000万元，收入合计217139万元，安排政府性基金支出预算217139万元，当年收支平衡。

　　（二）新增地方政府专项债券资金收支调增情况

　　区九届人大常委会第十九次会议审查批准2019年区本级地方政府新增专项债券资金调增6700万元，相应安排支出预算调增6700万元。调增地方政府新增专项债券资金收支后，当年可安排支出政府性基金223839万元，相应安排支出预算223839万元，当年收支平衡。

　　（三）本次预算调整具体安排

　　1.政府性基金收入调整情况：由于执收过程中受经济发展变动等因素影响，拟调减政府性基金预算收入1007万元（土地有偿使用收入调减969万元、农业土地开发资金收入调减38万元），调整后政府性基金预算收入合计1285万元；政府性基金补助收入调增69738万元，调整后政府性基金补助收入合计254585万元；调整后收入合计292570万元（政府性基金预算收入1285万元、政府性基金补助收入254585万元、新增专项债券收入36700万元），比年初数增加68731万元。

　　2.政府性基金支出调整情况：由于政府性基金收入预算调整为292570万元，比年初数增加68731万元，相应调整政府性基金支出预算，据此相应调增政府性基金支出预算26731万元、调增上解上级支出42000万元，调整后政府性基金支出预算250570万元，上解上级支出调增42000万元，支出合计292570万元，当年收支平衡。

　　三、区本级国有资本经营收支预算调整

　　区九届人大三次会议批准的2019年国有资本经营预算收入为930万元，拟净调增国有资本经营预算收入150万元，调整后国有资本经营预算收入1080万元，全部调入一般公共预算。

　　四、区本级社会保险基金收支预算调整

　　区九届人大三次会议批准的2019年社会保险基金收入预算27536万元，安排社会保险基金支出预算24892万元，当年结余2644万元。由于实际执行过程中因政策等发生变化，需要对今年年初确定的社会保险基金收支进行调整，调整后社会保险基金收入预算为26902万元，安排社会保险基金支出预算为27166万元，其中：从当年收入中安排25203万元，上年结余中安排1963万元。

　　五、区本级地方政府债务限额调整情况

　　区九届人大常委会第十九次会议审查批准区本级2019年地方政府债务限额为506961万元（其中：一般债务限额197679万元，专项债务限额309282万元）。截止2019年9月份，我区限额内政府债务余额503248.9万元（其中：一般债务194202万元，专项债务308680万元，负有担保责任债务366.9万元）。

　　六、相关情况说明

　　（一）预算调整的原则说明

　　本次预算调整，在全面梳理和盘点支出预算执行进度的基础上，运用绩效监控和评价结果，根据相关文件精神和财力情况，按照“轻重缓急，有保有压，统筹安排，提高效益”的原则，清理收回存量资金，统筹安排支出。

　　（二）盘活结余结转资金情况说明

　　从盘活资金中调整安排2892万元，其中：从收回的应返还额度中安排811万元，实体账户收回资金中安排2081万元。

　　（三）预算支出调整情况说明

　　从预算调整整体情况上看，今年财政收支矛盾依旧突出，为确保财政收支平衡及各项目顺利开展，预算调整后,除救灾、抢险等不可预见的突发性事件的急需支出外,年内区政府将不再研究各部门、各单位的新增支出问题。各部门、各单位确实需要安排的新增支出,待明年安排预算时予以统筹考虑。

　　以上报告，请予审议。