2020年度城厢区财政决算收支情况

 一、2020年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全区一般公共预算收支决算情况

区九届人大四次会议通过的2020年全区一般公共预算总收入代编预算为360000万元。其中：地方一般公共预算收入243000万元，上划中央收入117000万元；全区一般公共预算支出代编预算241508万元。预算执行过程中，由于疫情影响，收支因素发生变化，经区九届人大常委会第二十九次会议批准，全区一般公共预算总收入按335000万元来安排，其中：地方一般公共预算收入调整为238600万元；一般公共预算支出291245万元。

2020年全区一般公共预算总收入实现342481万元，完成预算（调整后预算，下同）的102.23%，下降2.03%。其中:地方一般公共预算收入250154万元，完成预算的104.84%，增长2.68%;上划中央收入92327万元，完成预算的95.77%，下降12.87%。

全区地方一般公共预算收入250154万元，加上地方政府一般债券转贷资金28036万元、收回上年结转和上级专项重新安排资金6984万元、调入预算稳定调节基金11406万元、政府性基金调入1304万元、国有资本经营调入815万元，其他资金调入1430万元，加上上下级财政体制结算净补助19745万元，减去一般债务还本10725万元，全区预算内总财力为309149万元。

全区一般公共预算支出287440万元，增长5.51%，总支出减去上年结转支出和当年上级专项支出16685万元，全区财力支出270755万元，调出资金198万元，安排预算稳定调节基金26342万元，收支对抵，一般预算结余11854万元，减结转下年使用数11854万元，当年财政收支平衡。

2.区本级一般公共预算收支决算情况

区九届人大四次会议通过的2020年区本级一般公共预算总收入预算为286000万元。其中：地方一般公共预算收入196600万元；上划中央收入89400万元。可用财力229568万元,相应安排支出预算229568万元。预算执行过程中，因收支因素发生变化，经区九届人大常委会第二十九次会议批准，区本级预算调整为：一般公共预算总收入286000万元，其中：地方一般公共预算收入209820万元；一般公共预算支出282235万元。

2020年区本级一般公共预算总收入290125万元，完成预算的101.44%，增长1.31%。其中:地方一般公共预算收入220621万元，完成预算的105.15%，比上年增收14724万元，增长7.15%；上划中央收入69504万元，完成预算的91.24%，下降13.64%。

区本级地方一般公共预算收入220621万元，加上地方政府一般债券转贷资金28036万元、收回上年结转和上级专项重新安排资金6984万元、调入预算稳定调节基金11406万元、政府性基金调入1304万元、国有资本经营调入815万元、其他资金调入1430万元、上下级财政体制结算净收入40565万元（返还性收入18478万元、一般性转移支付收入74929万元、下级上解收入24053万元；体制上解支出70294万元、专项上解上级支出3368万元、体制结算补助下级支出3233万元）, 减去一般债务还本10725万元，区本级预算内总财力为300436万元。

区本级一般公共预算支出268953万元，增长4.34%。总支出减去上年结转支出和当年上级专项支出16426万元，财力支出252527万元，加上财力补助下级支出9515万元，调出资金198万元，区本级财力总支出262240万元，安排预算稳定调节基金26342万元，收支对抵，一般预算结余11854万元，减结转下年使用数11854万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

1.全区政府性基金收支决算情况

2020年全区政府性基金收入9760万元，完成预算的106.82%，其中：国有土地使用权出让收入9341万元、农业土地开发资金收入101万元、城市基础设施配套费收入318万元；政府性基金支出490503万元（含上年结转和当年上级专项支出）。

2020年全区政府性基金收入9760万元，加上上级专项补助收入329415万元，上年结余收入4565万元，地方政府专项债务转贷收入187140万元，调入资金198万元，收入总计531078万元；政府性基金支出490503万元，上解上级支出1万元，调出资金1304万元，债务还本支出17123万元，支出总计508931万元；收支对抵，年终滚存结余22147万元。

2.区本级政府性基金收支决算情况

2020年区本级政府性基金收入9760万元，完成预算的106.82%，其中：国有土地使用权出让收入9341万元、农业土地开发资金收入101万元、城市基础设施配套费收入318万元；政府性基金支出481349万元（含上年结转支出和当年上级专项支出）。

2020年区本级政府性基金收入9760万元，加上上级专项补助收入329415万元，上年结余收入4565万元，地方政府专项债务转贷收入187140万元，调入资金198万元，收入总计531078万元；政府性基金支出481349万元，补助下级支出9154万元，上解上级支出1万元，调出资金1304万元，债务还本支出17123万元，支出总计508931万元；收支对抵，年终滚存结余22147万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

2020年国有资本经营收入815万元，完成预算的75.74%,同比减收208万元，下降20.33%，全部调入一般公共预算。

（四）社会保险基金收支决算情况

纳入区本级预算管理的社会保险基金，包括全区的机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民社会养老保险基金, 区本级的收支数为全区收支数。2020年区本级社会保险基金收入28819万元，完成预算的102.39%，增长2.94%，加上上年结余收入43203万元，收入合计72022万元；社会保险基金支出27833万元，完成预算的99.67%，增长2.22%。收支对抵，年终滚存结余44189万元，其中：机关事业养老保险基金17640万元，城乡居民社会养老保险基金26549万元。

汇总后的全区和区本级一般公共预算、政府性基金、国有经营预算及社会保险基金收支决算数与向区九届人大四次会议报告的数据相比有所变动，主要是决算期间上级财政的结算补助、专项转移支付及专项上解变动等原因，相应变动数据。

二、2020年财政决算有关情况说明

（一）财政收入小幅下降。2020年受疫情影响，全区一般公共预算总收入342481万元,下降2%，比全市平均增幅2.2%低4.2个百分点，增幅位居全市五县区中第四位。其中:地方一般公共预算收入完成250154万元，占一般公共预算总收入的比重为73.04%，比全市平均占比63.61%高出9.43个百分点；税性收入完成284067万元，税性比重82.94%，比全市平均税性比重81.41%高出1.53个百分点。

（二）持续优化支出结构。一是重点领域保障有力。2020年我区持续加大教育资金投入，拨付20000余万元用于九华学校、顶墩学校、霞林学校、泗华小学、下黄小学和荔景小学6所学校建设，加快中心城区学校建设，推进全区教育质量进一步提升。拨付6185万元用于大唐5G、三利谱等重点项目支出，促进我区上下游企业集聚发展，夯实财政增收基础。拨付6707万元用于扶持平台企业发展，助力全区财政增收，有效弥补疫情影响的收入缺口。二是推进全面预算绩效管理。扎紧事前绩效关口，设置14项约束性指标，细化评估要点，规范事前绩效评估内容；加强绩效目标审核，提高绩效评价客观性，采取普审和抽审方式对单位和部门的绩效评价进行审核，对74个自评分数和预算执行率不匹配、存在指标目标值和完成值偏离度高的项目、数据未如实填报等问题的项目、要求单位限期整改、提高绩效评价结果客观性。目前区本级已基本建成了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，形成了“横向到边、纵向到底”的预算绩效管理网络。三是用活财政专项资金。2020年我区共收到抗疫特别国债资金7750.34万元，截止2020年底已全部支付到位，其中：1. 购买疫情防控物资及设备2276.51万元；2. 木兰溪防洪工程配套安置房建设2125.49万元；3.兑现援企稳岗补贴3000万元；4.困难群众生活补助等支出348.34万元，为我区疫情防控和社会经济协调发展提供有力支撑。

（三）镇（街）财政保障能力增强。2020年区财政进一步加大对镇（街）财政补助力度。全年下达镇（街）农村税费改革转移支付补助4036万元，政策性增资、创城奖励、公务交通补贴、绩效奖励、未休年休及三个水库人员经费等2776万元，乡村振兴等其他补助1775万元；同时，建立健全对镇（街）税收增长和强化财政管理的考核激励机制，2020年共下达镇（街）超收分成2230万元，镇（街）财政实力得到进一步增强。

（四）当年预备费使用情况。预算调整安排预备费2895万元，当年使用1830万元，结余1065万元，当年度收回总预算。

（五）当年上级专项转移支付安排执行情况。上级一般公共预算专项转移支付收入11655万元，当年已支出9451万元，结转下年支出2204万元。上级政府性基金专项转移支付收入329415万元，当年已支出308231万元，上解上级支出1万元，调出资金696万元，结转下年支出20487万元。

（六）上年结转资金使用情况。一般公共预算年初结转15220万元，收回重新安排支出6984万元，当年已使用7234万元，结转下年使用1002万元。政府性基金年初结转4565万元，当年已使用2843万元，调入一般公共预算92万元，结转下年使用1630万元。

（七）累存结余结转情况。全区一般公共预算累存结余15060万元，均为结转资金，比上年减少160万元，占一般公共预算支出287440万元的5.24%。全区政府性基金累存结转22147万元，一般公共预算和政府性基金预算的年终结余结转资金都在上级要求的规模之内。

（八）清理存量资金及使用情况。2020年，区本级清理收回存量资金11754万元（主要是收回一般公共预算上年结转6984万元，实体账户资金2544万元，应返还额度2226万元），以及以前年度清理收回应返还额度2565万元和实体账户资金2886万元共计存量资金17205万元。清理收回的存量资金当年安排使用13792万元。使用情况如下：

1.重新安排支出13792万元，其中：一般公共预算上年结转重新安排6984万元、实体账户资金支出3922万元、收回应返还额度支出2886万元。

2.未安排使用资金3413万元。其中：财政专户和单位实有资金账户1187万元，应返还额度2226万元。

（九）全区当年地方政府债券资金使用情况。2020年，全区使用地方政府债券资金215176万元，按债务性质分，一般债务28036万元（含外债转贷88万），专项债务187140万元；按债券类别分，新增债券201292万元，再融资债券13884万元。

（十）全区地方政府债务情况。2020年，全区地方政府债务年初余额502882万元（其中：一般债务194202万元，专项债务308680万元）；当年增加债务215176万元（其中:一般债务27948万元，专项债务187140万元，外债转贷88万）；当年偿还债务27848万元（其中：一般债务10725万元，专项债务17123万元）；年末债务余额690210万元（其中：一般债务211513万元，专项债务478697万元）。债务规模控制在省政府核定的总债务限额707727万元之内。

（十一）超收使用情况。2020年度全区预算内财力为309149万元，比预算调整时预计财力291245万元增加17904万元。具体为：地方级收入增加11554万元；上级补助收入增加5521万元；上解支出增加827万元，政府性基金调入增加1304万元、国有资本经营调入减少261万元，收回上年结转指标和上级专项增加1028万元、地方政府一般债券转贷资金减少31万元，其他资金调入增加97万元，债务还本支出增加481万元。超收财力中部分新增专项财力性转移支付按项目在当年度支出，其他新增财力除安排预算稳定调节基金外结转下年使用主要用于预安排2020年教育、卫生健康等支出。

从决算情况看，2020年，我区财政预算执行情况良好，为全区经济社会保持平稳健康发展提供了有力支撑。但在财政运行中仍然存在一些困难和问题。主要有：受新冠疫情及深入实施“减税降费”等双重影响，财政收入较去年同期呈下降趋势，财政支出刚性增长，财政收支平衡压力进一步加大；深化财税体制改革任务艰巨复杂，资金使用绩效不高等问题依然突出等。面对这些困难和问题，我们将继续努力，采取有效措施，积极推进财税改革步伐，提高依法理财水平，促进城厢社会各项事业平稳健康发展。